La nouvelle fonctionnalité de CCH Tagetik, RED: «Rules Engine Designer» est disponible depuis quelques mois et ceci positionne la Consolidation sur CCH Tagetik à un autre niveau (qu’il ne l’était déjà!). Cela confirme la trajectoire prise depuis quelques années par l’éditeur sur la partie Consolidation, et les moyens mis en œuvre pour se positionner comme un acteur incontournable de la Consolidation Statutaire.

Mais le RED, c’est quoi?

Il s’agit d’une fonctionnalité, lancée depuis quelques versions et enrichie constamment, qui permet de créer des règles de consolidation en utilisant tous les éléments nécessaires de façon simplifiée et intuitive, avec une définition très précise, que ce soit pour les données sources, les conditions de déclenchement et le traitement à appliquer. Un peu de détail ci-dessous:

Condition de déclenchement:

• Méthode de consolidation: type de méthode de l’entité pour déclencher le traitement (IG, IP, MEE)
• Application sur la Holding, sur les filiales ou les 2
• Traitement à déclencher sur l’ouverture ou sur la période
• Prise en compte du signe

Traitements à appliquer:

• Possibilité de piloter les dimensions: swap de dimensions, notamment du partenaire
• Possibilité d’appliquer un mark-up
• Possibilité d’appliquer le «multi-déclenchement» (i.e. un même montant saisi peut déclencher plusieurs traitements)
• Compte source en face du compte cible
• Catégorie source en face de la catégorie cible pour la piste d’audit

Pour quel apport?

Simple d’utilisation pour un administrateur Consolidation, le RED permet ainsi de créer des nouvelles règles de Consolidation de façon intuitive avec un pilotage détaillé du traitement. La maintenance des règles de Consolidation ainsi que la création de nouvelles règles est complètement à la main d’un administrateur Consolidation.

Un peu de concretpour les Consolideurs: Exemple sur une règle d’élimination du Goodwill

Description du traitement à produire:

• Données sources / Déclenchement : saisie de la détentrice de l’écart d’acquisition vis-à-vis de la filiale détenue (renseignée comme contrepartie)
• Traitement: chez la filiale, alimentation du compte de Goodwill, en contrepartie des réserves consolidées

Mise en application via la fonctionnalité du RED pour obtenir ce résultat:

• Création d’une règle «Goodwill»
• Activer le «multi-déclenchement» pour générer sur le compte de Goodwill et les Réserves
• Créer les 2 lignes avec le compte de Goodwill en source, en face mettre le compte de Goodwill ainsi que de Réserves consolidées
• Appliquer un mark-up pour inverser le montant sur la ligne qui génère dans les Réserves
• Appliquer le swap entité/partenaire pour que la règle se génère chez le partenaire

La chose à retenir?

Créer une nouvelle règle d’élimination (cas du GW ci-dessus) de façon intuitive, oui c’est possible avec le RED !

N’hésitez pas à nous contacter à jsaccona@meltone.com pour plus d’informations sur le sujet.